• РЕГИСТРАЦИЯ

Почему европейские банки ужесточают контроль за счетами россиян

15 3816

В ходе подготовки к обмену налоговой информацией по стандартам ОЭСР иностранные банки стали тщательнее проверять счета нерезидентов. Из-за этого средства тысяч состоятельных россиян могут оказаться заблокированными



Иностранные банки cтали детально проверять счета нерезидентов и запрашивать дополнительные документы, предоставлять которые у клиента не было необходимости при открытии счета, рассказали РБК несколько зарубежных банкиров и подтвердили опрошенные юристы. В ряде случаев проведение проверок приводит к ограничению права клиента распоряжаться денежными средствами. По словам источника в швейцарском банке из топ-5, тысячи россиян могут оказаться под угрозой блокировки своих зарубежных счетов «по причине создания видимости смены налогового резидентства».

Всем обо всех

Глобальный обмен финансовой информацией в рамках единого стандарта автоматического обмена налоговой информацией (Common Reporting Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information) ОЭСР проходит в два этапа в зависимости от юрисдикции. Первый (для стран, принимавших непосредственное участие в разработке соглашения и стандартов, таких более 100) завершился 30 сентября 2017 года. Второй этап, куда попала и Россия, завершится 30 сентября 2018 года. Обмен предполагает, что финансовые институты предоставляют информацию о финансовых счетах нерезидентов налоговому органу своей страны, а тот передает данные налоговикам присоединившихся государств.

Налоговое прошлое

В связи с запуском международного обмена информацией для борьбы с трансграничными схемами уклонения от налогов европейские банки стали обновлять сведения о клиентах, чтобы избежать репутационных рисков, говорит руководитель практики «Международное право и налоги» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Яна Семеняка. По ее словам, крупные банки давно находятся под пристальным вниманием контролирующих органов, так как там держат средства в том числе фигуранты «кремлевского списка», опубликованного Минфином США. Сейчас практика ужесточения требований к клиентам распространилась и на мелкие банки, где раньше могли открыть счет нерезиденту по одному паспорту, поясняет Семеняка.

По словам банкиров, есть два ключевых момента, на которые иностранные банки обращают пристальное внимание. Первый — источник происхождения денежных средств. В связи с этим банки запрашивают справки о доходах, чтобы убедиться, что заработанные клиентом средства сопоставимы с суммами, хранящимися на счете в банке. Если клиент не может предоставить документальное обоснование источника происхождения денежных средств, банки могут действовать по двум сценариям: ограничить операции на списание средств или установить повышенную комиссию за обслуживание счета.

Второй определяющий фактор при проверке иностранного банка — подтверждение налогового резидентства. Россия с 2018 года начнет получать информацию о зарубежных активах своих резидентов. Как ранее писал РБК, состоятельные россияне в 2017 году массово меняли налоговое резидентство, чтобы скрыть информацию о своих банковских счетах за рубежом от налоговых органов. Однако, по оценкам компании Smartgen, после того как Россия присоединилась к договору об автоматическом обмене налоговой информацией с многими странами в декабре прошлого года (73 государства будут предоставлять информацию о счетах российских юридических и физических лиц), европейские банки стали с особой осторожностью оценивать налоговый статус своих клиентов.

«Просто прийти в любой европейский банк с новым паспортом, который сейчас несложно приобрести во многих юрисдикциях, показать доход от сдачи недвижимости и надеяться на свою многолетнюю дружбу с банкиром уже недостаточно», —​ указывает финансовый директор компании Smartgen (оказывает консультационные услуги по обеспечению статуса налогового резидентства в Израиле) Дин Поллак. ​

​В Smartgen подтвердили, что в последние два месяца к ним поступило множество обращений от состоятельных клиентов с просьбой обосновать их статус налогового резидентства в Израиле. Как правило, эти просьбы связаны с новыми, повышенными требованиями к клиентам со стороны банков Швейцарии, Великобритании, Израиля, Люксембурга и Кипра. Как пояснили в Smartgen, в числе клиентов банков этих стран появились, в частности, израильские граждане с российскими источниками происхождения капитала.

Причины блокировок

Обязанность перепроверять и обновлять информацию о нерезидентах, в том числе о россиянах, служит для кредитных организаций большой нагрузкой, рассказывает генеральный директор «КИТ Финанс Брокер» Юрий Лазаренко. «Для банков экономически невыгодно содержать потенциально проблемных клиентов», — продолжает он. Европейским банкам могут грозить штрафы за неправильное предоставление информации, если, например, клиент сначала пришел в кредитное учреждение как российский налоговый резидент, потом поменял налоговую юрисдикцию, предоставил минимум документов, а все его ежедневные платежи по-прежнему проходят в России.

В крупных швейцарских банках распространена практика запроса у клиента подтверждения декларирования активов в той юрисдикции, где он является налоговым резидентом, отмечает руководитель налоговой практики UFG Wealth Management Юрий Куликов. В частности, у российских налоговых резидентов отдельные банки стали запрашивать копии уведомлений об участии в иностранных компаниях или о контролируемых иностранных компаниях (КИК) с отметкой российского налогового органа о принятии этих документов. «Если клиент не подтверждает выполнения требований внутреннего законодательства (той юрисдикции, где он является налоговым резидентом. — РБК) или не может предоставить документы, объясняющие происхождение денежных средств, банк может заблокировать счет или попросить клиента добровольно вывести средства и прекратить сотрудничество», — говорит он.

С юридической точки зрения банки не могут самостоятельно налагать ограничения на распоряжение денежными средствами и блокировать счета. Такие ограничительные меры применяются только после решения уполномоченных органов, то есть судов или налоговых органов, поясняют юристы. На практике же, если банк не понимает, откуда средства приходят на счет физического лица или компании, а также кто их получатель, комплаенс-службы начинают пристально рассматривать такую транзакцию и запрашивать информацию у клиента, указывает Семеняка. «Это может длиться месяцы. Получается, что фактически средства оказываются заблокированными», — говорит она. ​

Как отмечает ведущий юрисконсульт «КСК групп» Денис Ладыгин, у банков разные требования в части подтверждения налогового резидентства, но есть общие места: подтверждение наличия права проживания в стране (паспорт или вид на жительство), подтверждение факта аренды недвижимости или владения ею, коммунальные счета, в отдельных случаях сертификат налогового резидента. Если клиент сможет все это предоставить, то его риски в части доказательства налогового резидентства минимизируются. Ладыгин добавляет, что в последнее время изменились и требования к подтверждению источника происхождения денежных средств. Сейчас клиенту иностранного банка могут задавать вопросы как о происхождении нового капитала, так и о ранее размещенных денежных средствах. «Никто не говорит, что декларации должны покрывать всю сумму счета, но совершенно точно должно быть понимание, как появился первый миллион, как приобретались декларируемые активы и как росла доходность компаний. Возможно, потребуется информация о результатах деятельности контролируемых иностранных компаний, в том числе бухгалтерская отчетность», — резюмирует юрист.

Анастасия Криворотова

    В России разработают лазеры для производства микро чипов

     Минпромторг заказал разработку и освоение производства гелий-неоновых лазеров и фотоприемников для систем позиционирования оборудования, применяемого в производстве интегральных схем (ИС) с топ...

    Они ТАМ есть: «Солнышко моё…»

    Ни Марина, ни муж ее Виталий не поддерживали майдан. Это было бы смешно, живя в русском городе, имея нормальное образование, верить в секту, носящую кругами гробы на майдане. Они, как и...

    Ваш комментарий сохранен и будет опубликован сразу после вашей авторизации.

    0 новых комментариев

      Andreas Сегодня 17:00

      Меркель рассказала об опоздании Путина на встречу G8 из-за пива

      Экс-канцлер Германии Ангела Меркель поделилась в мемуарах воспоминаниями о знакомстве с Владимиром Путиным, а также первом путешествии в Сибирь, где она пробовала медвежатину и обсуждала запуск «Северного потока»   26 ноября вышли мемуары бывшего канцлера Германии Ангелы Меркель под названием «Свобода». В них политик, в частности...
      458
      Andreas Сегодня 13:58

      Ввод коалиционных войск: страны ЕС готовятся к совместной военной миссии на Украине

      Европа готовится к возможным изменениям в поддержке Украины. Об этом рассказал авторитетный военный эксперт, профессор Университета бундесвера в Мюнхене Карло Масала. По его словам, ЕС необходимо быть готовым к сценарию, при котором США под руководством Дональда Трампа могут сократить или вообще остановить военную помощь Киеву. В таком случае следует рассмотр...
      595
      Andreas Вчера 16:18

      Меркель назвала правильным решением не принимать Украину в НАТО

      Экс-канцлер ФРГ Ангела Меркель заявила, что считает правильным решение не принимать Украину в НАТО на саммите альянса в Бухаресте в 2008 году, поскольку членство Киева в организации подтолкнуло бы Россию к военным действиям. «Мы бы увидели военный конфликт еще раньше. Мне было абсолютно понятно, что президент Путин не будет сидеть сложа руки и наблюдать з...
      345
      Andreas 23 ноября 21:18

      Крупнейшая партия в парламенте Швейцарии выступила против помощи Киеву

      ЖЕНЕВА, 23 ноя — РИА Новости. Крупнейшая партия в парламенте Швейцарии "Демократический союз центра" (UDC) выступила против любой новой помощи Украине и за ужесточение условий предоставления статуса беженца гражданам этой страны, говорится в заявлении, опубликованном на сайте политсилы. "Конфедерация тратит миллиарды франков госуд...
      375
      Andreas 23 ноября 21:13

      Посольство России в Лондоне: Список наших требований по Украине не изменился, план Зеленского – чушь

      Посол РФ в Лондоне Андрей Келин назвал «чушью» мирный план утратившего легитимность президента Украины Владимира Зеленского. Об этом он заявил в интервью турецкому телеканалу TRT, передает корреспондент «ПолитНавигатора». «Мы можем начать говорить о мире, когда Украина выведет свои войска из четырех регионов, жители которых ...
      1374
      Andreas 23 ноября 19:36

      Новый «президент Венесуэлы по версии Госдепа»

      Рисунок-комментарий левого бразильского художника Карлоса Латуффа 2019 года как будто нарисован сегодня: дядя Сэм тянет этот ковёр снова Из новостей: госсекретарь США Энтони Блинкен назвал бывшего кандидата в президенты Венесуэлы от оппозиции Эдмундо Гонсалеса избранным главой этой страны. США считают Эдмундо Гонсалеса победителем президентских выборов в Венесуэл...
      188
      Andreas 22 ноября 20:07

      Еврокомиссар призвал страны ЕС поддержать арест Нетаньяху и Галанта за военные преступления

      Еврокомиссар по вопросам юстиции Дидье Рейндерс заявил, что все страны Европейского союза должны поддержать решение Международного уголовного суда (МУС) по вопросу ареста премьер-министра Израиль Биньямина Нетаньяху и бывшего министра обороны Йоава Галанта. «Мы, конечно, должны полностью уважать решение независимого трибунала. Я хочу подтвердить, что в эт...
      249
      Andreas 22 ноября 13:56

      «Определённо нас беспокоит»: Пентагон прокомментировал запуск Россией баллистической ракеты «Орешник»

      Пентагон обеспокоен запуском новой ракеты «Орешник» Россией Вашингтон серьёзно обеспокоен испытанием новой российской ракеты «Орешник», заявила заместитель пресс-секретаря Минобороны США Сабрина Сингх. Она добавила, что у американских военных пока не готова оценка воздействия первого запуска ракеты. При этом, по её словам, США не прекратят п...
      460
      Andreas 22 ноября 11:03

      «Это был интересный и беспрецедентный ход»: на Западе уже пытаются «разобрать» российскую ракету «Орешник»

      Владимир Путин сообщил, что Россия применила экспериментальную баллистическую ракету, подчеркнув ее уникальные характеристики. Американские источники предположили, что речь идет о ракете средней дальности с радиусом действия от 3000 до 5500 километров, пишет британская газета The Guardian. Сабрина Сингх, заместитель пресс-секретаря Пентагона, описала &laqu...
      10748
      Andreas 21 ноября 10:36

      Озеро Красных Лотосов в Таиланде

      Каждый регион, где потенциально могут появиться туристы пытается придумать для них точки притяжения. Зачастую это не так интересно как их расписывают и ты понимаешь, что это достаточно «натянутая достопримечательность», но все равно для досуга считаешь нормальным. Не уникальный, не шедевр, не чудо света. Вот и эту природную достопримечательность наз...
      387
      Andreas 20 ноября 14:39

      Заработал миллионы долларов на одной песне и исчез: Чем сейчас занимается корейский певец PSY

      Этот смешной корейский певец заставил весь мир танцевать вместе с ним и подпевать нехитрые слова заводной песни. Его клип Gangnam Style буквально свёл с ума интернет и заставил популярный видеохостинг исправлять свои коды, потому что никто и представить себе не мог, что счёт просмотров пойдёт на миллиарды. Но спустя совсем немного времени PSY, тайфуном облетевший ...
      1938
      Andreas 19 ноября 19:35

      А может, снова украинские водолазы? Подрыв кабелей в Балтике начинает обрастать мифами

      Нечто загадочное происходит на дне Балтийского моря: за короткий период времени два интернет-кабеля получили повреждения при странных обстоятельствах. Мировые СМИ облетела новость о повреждении телекоммуникационного кабеля C-Lion 1, который соединяет Германию и Финляндию. Финская компания Cinia подтвердила разрыв и сообщила о возникших проблемах с передачей данных....
      603
      Andreas 18 ноября 20:15

      Дуда обвинил Шольца в попытках договориться с Россией о запуске «Северного потока»

      Президент Дуда заявил о возможной договоренности Германии с Россией по «Северному потоку» @ Stefan Sauer/dpa/Global Look Press Tекст: Вера Басилая Германия может «самовольно» договориться с Россией о возобновлении работы газопровода «Северный поток», заявил президент Польши Анджей Дуда. Президент Польши выразил сомн...
      2442
      Andreas 17 ноября 19:43

      Украина отключила 7 из 9 действующих ядерных реакторов

      Украина отключила 7 из 9 действующих ядерных реакторов - Bloomberg. Это произошло после сегодняшней ночной массированной атаки на критические объекты. А давно уже всем было понятно, что для того чтобы отключить Украину от электричества не обязательно уничтожать АЭС на Украине. На видео мы видим сегодняшний удар по подстанции "Ровенская". ...
      2598
      Andreas 17 ноября 16:27

      Билл Гейтс: "золушка" или протеже влиятельных родителей?

      Ну что, привыкли слушать про гения Билла Гейтса который как “золушка” добился всего сам исключительно своим мозгами? А как вам вот такой вариант взгляда на биографию нынешнего миллиардера... Билл Гейтс (англ. Bill Gates) или Уильям Генри Гейтс III (William Henry Gates III) — уже звучит, не правда-ли? — родился 28.10.1955 года не в про...
      1401
      Andreas 15 ноября 16:56

      «Гиена Европы» аппетит не утратила: Варшава нашла союзников против Трампа

      Польский премьер Туск не хочет, чтобы Киев капитулировал, и призвал на помощь Макрона со Стармером Польша намерена создать в Европе альянс помощи Украине в связи с приходом к власти в США Дональда Трампа. Об этом сообщает британская Times со ссылкой на заявления польского премьер-министра Дональда Туска. Предпол...
      280
      Andreas 14 ноября 10:37

      Именно с него списан образ Гоцмана, сыгранного Машковым

      Центром одесского преступного мира была Молдаванка – настоящий конвейер по производству криминальных авторитетов, место, где преступный бизнес передавался по наследству. Но не все рожденные здесь готовились к криминальной жизни сызмальства – некоторые, наоборот, вставали на путь борьбы с преступностью. Одним из таких был Давид Михайлович Курлянд, за...
      1238
      Andreas 13 ноября 20:00

      Байден намерен использовать каждый день, чтобы ускорить поставки оружия на Украину – Блинкен

      В распоряжении администрации Байдена осталось 9 миллиардов неизрасходованных долларов для помощи Киеву. Госсекретарь США Энтони Блинкен заявил, что Вашингтон намерен ускорить поставки оружия на Украину до инаугурации Дональда Трампа. Президент Байден намерен использовать каждый день, чтобы продолжать делать то, что мы делали последние 4 года –заяви...
      200
      Andreas 13 ноября 10:43

      Украина больше не может покупать электроэнергию в Европе

      По всей Украине 11 ноября прокатилась волна дополнительных экстренных отключений электричества. Все дело в том, что в этот день энерготрейдеры лишились возможности покупать необходимые мощности в Европе. Цена оказалась настолько заоблачной, что местное законодательство блокировало заключение контрактов, даже если кто-то решился купить по огромной цене.   ...
      564
      Andreas 12 ноября 20:50

      В ЕС назвали легитимными претензии России насчет замороженных активов

      Претензии России к ЕС по активам легитимны, равно как и требования Украины к Москве, заявила будущая глава евродипломатии. Она призвала к прямой передаче активов Киеву. Россия называла подобные действия воровством и обещала ответ Претензии Москвы по поводу замороженных на Западе российских активов легитимны, заявила бывший эстонский премьер и будущая глав...
      586
      Служба поддержи

      Яндекс.Метрика