• РЕГИСТРАЦИЯ

Почему европейские банки ужесточают контроль за счетами россиян

15 3813

В ходе подготовки к обмену налоговой информацией по стандартам ОЭСР иностранные банки стали тщательнее проверять счета нерезидентов. Из-за этого средства тысяч состоятельных россиян могут оказаться заблокированными



Иностранные банки cтали детально проверять счета нерезидентов и запрашивать дополнительные документы, предоставлять которые у клиента не было необходимости при открытии счета, рассказали РБК несколько зарубежных банкиров и подтвердили опрошенные юристы. В ряде случаев проведение проверок приводит к ограничению права клиента распоряжаться денежными средствами. По словам источника в швейцарском банке из топ-5, тысячи россиян могут оказаться под угрозой блокировки своих зарубежных счетов «по причине создания видимости смены налогового резидентства».

Всем обо всех

Глобальный обмен финансовой информацией в рамках единого стандарта автоматического обмена налоговой информацией (Common Reporting Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information) ОЭСР проходит в два этапа в зависимости от юрисдикции. Первый (для стран, принимавших непосредственное участие в разработке соглашения и стандартов, таких более 100) завершился 30 сентября 2017 года. Второй этап, куда попала и Россия, завершится 30 сентября 2018 года. Обмен предполагает, что финансовые институты предоставляют информацию о финансовых счетах нерезидентов налоговому органу своей страны, а тот передает данные налоговикам присоединившихся государств.

Налоговое прошлое

В связи с запуском международного обмена информацией для борьбы с трансграничными схемами уклонения от налогов европейские банки стали обновлять сведения о клиентах, чтобы избежать репутационных рисков, говорит руководитель практики «Международное право и налоги» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Яна Семеняка. По ее словам, крупные банки давно находятся под пристальным вниманием контролирующих органов, так как там держат средства в том числе фигуранты «кремлевского списка», опубликованного Минфином США. Сейчас практика ужесточения требований к клиентам распространилась и на мелкие банки, где раньше могли открыть счет нерезиденту по одному паспорту, поясняет Семеняка.

По словам банкиров, есть два ключевых момента, на которые иностранные банки обращают пристальное внимание. Первый — источник происхождения денежных средств. В связи с этим банки запрашивают справки о доходах, чтобы убедиться, что заработанные клиентом средства сопоставимы с суммами, хранящимися на счете в банке. Если клиент не может предоставить документальное обоснование источника происхождения денежных средств, банки могут действовать по двум сценариям: ограничить операции на списание средств или установить повышенную комиссию за обслуживание счета.

Второй определяющий фактор при проверке иностранного банка — подтверждение налогового резидентства. Россия с 2018 года начнет получать информацию о зарубежных активах своих резидентов. Как ранее писал РБК, состоятельные россияне в 2017 году массово меняли налоговое резидентство, чтобы скрыть информацию о своих банковских счетах за рубежом от налоговых органов. Однако, по оценкам компании Smartgen, после того как Россия присоединилась к договору об автоматическом обмене налоговой информацией с многими странами в декабре прошлого года (73 государства будут предоставлять информацию о счетах российских юридических и физических лиц), европейские банки стали с особой осторожностью оценивать налоговый статус своих клиентов.

«Просто прийти в любой европейский банк с новым паспортом, который сейчас несложно приобрести во многих юрисдикциях, показать доход от сдачи недвижимости и надеяться на свою многолетнюю дружбу с банкиром уже недостаточно», —​ указывает финансовый директор компании Smartgen (оказывает консультационные услуги по обеспечению статуса налогового резидентства в Израиле) Дин Поллак. ​

​В Smartgen подтвердили, что в последние два месяца к ним поступило множество обращений от состоятельных клиентов с просьбой обосновать их статус налогового резидентства в Израиле. Как правило, эти просьбы связаны с новыми, повышенными требованиями к клиентам со стороны банков Швейцарии, Великобритании, Израиля, Люксембурга и Кипра. Как пояснили в Smartgen, в числе клиентов банков этих стран появились, в частности, израильские граждане с российскими источниками происхождения капитала.

Причины блокировок

Обязанность перепроверять и обновлять информацию о нерезидентах, в том числе о россиянах, служит для кредитных организаций большой нагрузкой, рассказывает генеральный директор «КИТ Финанс Брокер» Юрий Лазаренко. «Для банков экономически невыгодно содержать потенциально проблемных клиентов», — продолжает он. Европейским банкам могут грозить штрафы за неправильное предоставление информации, если, например, клиент сначала пришел в кредитное учреждение как российский налоговый резидент, потом поменял налоговую юрисдикцию, предоставил минимум документов, а все его ежедневные платежи по-прежнему проходят в России.

В крупных швейцарских банках распространена практика запроса у клиента подтверждения декларирования активов в той юрисдикции, где он является налоговым резидентом, отмечает руководитель налоговой практики UFG Wealth Management Юрий Куликов. В частности, у российских налоговых резидентов отдельные банки стали запрашивать копии уведомлений об участии в иностранных компаниях или о контролируемых иностранных компаниях (КИК) с отметкой российского налогового органа о принятии этих документов. «Если клиент не подтверждает выполнения требований внутреннего законодательства (той юрисдикции, где он является налоговым резидентом. — РБК) или не может предоставить документы, объясняющие происхождение денежных средств, банк может заблокировать счет или попросить клиента добровольно вывести средства и прекратить сотрудничество», — говорит он.

С юридической точки зрения банки не могут самостоятельно налагать ограничения на распоряжение денежными средствами и блокировать счета. Такие ограничительные меры применяются только после решения уполномоченных органов, то есть судов или налоговых органов, поясняют юристы. На практике же, если банк не понимает, откуда средства приходят на счет физического лица или компании, а также кто их получатель, комплаенс-службы начинают пристально рассматривать такую транзакцию и запрашивать информацию у клиента, указывает Семеняка. «Это может длиться месяцы. Получается, что фактически средства оказываются заблокированными», — говорит она. ​

Как отмечает ведущий юрисконсульт «КСК групп» Денис Ладыгин, у банков разные требования в части подтверждения налогового резидентства, но есть общие места: подтверждение наличия права проживания в стране (паспорт или вид на жительство), подтверждение факта аренды недвижимости или владения ею, коммунальные счета, в отдельных случаях сертификат налогового резидента. Если клиент сможет все это предоставить, то его риски в части доказательства налогового резидентства минимизируются. Ладыгин добавляет, что в последнее время изменились и требования к подтверждению источника происхождения денежных средств. Сейчас клиенту иностранного банка могут задавать вопросы как о происхождении нового капитала, так и о ранее размещенных денежных средствах. «Никто не говорит, что декларации должны покрывать всю сумму счета, но совершенно точно должно быть понимание, как появился первый миллион, как приобретались декларируемые активы и как росла доходность компаний. Возможно, потребуется информация о результатах деятельности контролируемых иностранных компаний, в том числе бухгалтерская отчетность», — резюмирует юрист.

Анастасия Криворотова

    "Боюсь стать парижским клошаром. А сын мой - Павлик Морозов". Та самая, с 1-го канала
    • ATRcons
    • Вчера 13:48
    • В топе

    Еще недавно она восхищалась Парижем, куда бежала, и говорила, что жизнь в ЕС - это счастье. Здесь у тебя вообще нет никаких забот, а переезд из страны в страну настолько дешевый, что только и можн...

    Подоляк-ляк-ляк

    Мария-Дэви Подоляк: Веруете ли вы в бога нашего Зе?! Ну как над таким не издеваться? Знаете, Подоляк (который офисный, а не банный) – мой любимчик. На самом деле. Идеолог уровня рисователя...

    Ваш комментарий сохранен и будет опубликован сразу после вашей авторизации.

    0 новых комментариев

      Andreas Вчера 20:50

      В ЕС назвали легитимными претензии России насчет замороженных активов

      Претензии России к ЕС по активам легитимны, равно как и требования Украины к Москве, заявила будущая глава евродипломатии. Она призвала к прямой передаче активов Киеву. Россия называла подобные действия воровством и обещала ответ Претензии Москвы по поводу замороженных на Западе российских активов легитимны, заявила бывший эстонский премьер и будущая глав...
      381
      Andreas Вчера 19:22

      Кая Каллас: европейцы не должны позволить России, Ирану и Китаю изменить глобальный миропорядок

      Запад опасается прямого вооруженного столкновения с Россией и дружественными ей государствами на Европейском континенте, так как такая война поглотит всех. И это опасение должно подтолкнуть его к решительным действиям. Такое заявление сделала экс-премьер Эстонии Кая Каллас на слушаниях в комитете по международным делам Европарламента, где сегодня обсуждалась ее к...
      2408
      Andreas Вчера 13:50

      Китай впервые прокомментировал военное сотрудничество РФ и КНДР

      Пекин не вмешивается в военное сотрудничество России и Северной Кореи, поскольку это их собственное дело. Об этом заявил официальный представитель МИД КНР Линь Цзянь. По его словам, китайские власти не считают для себя возможным указывать кому бы то ни было на недопустимость двусторонних контактов в военной сфере. Что касается двусторонних контактов и сотрудн...
      481
      Andreas Вчера 10:57

      Дональд Трамп – Владимир Путин: разговор, которого не было

      Можно было нисколько не сомневаться в том, что после объявления о победе в гонке за президентское кресло Дональда Трампа, сделавшего одним из главных пунктов своей предвыборной программы обещание «немедленно» прекратить боевые действия на Украине, в адрес России моментально последуют информационные атаки, провокации и «вбросы», имеющие свое...
      400
      Andreas 11 ноября 19:56

      Польша создаст альянс с Британией против «предательства» Украины из-за Трампа

      Премьер-министр Польши Дональд Туск желает сформировать альянс с Великобританией, а также провести переговоры с руководством Франции и генсеком НАТО Марком Рютте, чтобы уберечь Украину от «предательства Западом» после победы Дональда Трампа на президентских выборах в США. Об этом пишет газета The Times. Кроме Стармера, премьер Туск также проведет пе...
      199
      Andreas 11 ноября 18:18

      В Белом доме признали, что санкции не мешают России проводить СВО

      Антироссийские санкции не лишили Россию возможности проводить специальную военную операцию на Украине, заявил советник президента США по нацбезопасности Джейк Салливан в интервью телеканалу CBS News. «Санкции, очевидно, не остановили Россию, не лишили возможности проведения военной операции», — сказал Салливан. Он подчеркнул, что США постар...
      378
      Andreas 11 ноября 13:50

      Российская нефть пошла в Индию вокруг Африки, а не через Суэцкий канал

      Партия российской нефти марки Urals направляется в Индию вокруг Африки, а не через Красное море, как обычно. Такой необычный маршрут может отражать логистические корректировки или стратегические соображения, поскольку поставки Urals в Индию идут по более короткому и быстрому пути через Суэцкий канал. При этом, если судить по т...
      753
      Andreas 9 ноября 18:46

      «У них было выражение лица, как будто они вернулись с похорон». Санду и её команда перепугались избрания Трампа

      Экс-президент Молдавии, лидер Партии социалистов Игорь Додон заявил, что нынешний лидер Молдавии Майя Санду и ее правящая Партия действия и солидарности (ПДС) напуганы избранием президентом США Дональда Трампа, администрация которого может потребовать с них отчет о потраченных выделенных деньгах. «Все в ПДС в шоке от того, что выиграл Трамп. Мои коллеги говор...
      1126
      Andreas 9 ноября 17:25

      Шольц в ярости: Зеленский отдает русским на Донбассе запасы лития, которые Германия уже давно распределила

      Российское наступление на Покровском направлении скоро позволит отбить у украинских войск месторождения лития. Оно находится у села Шевченко (Волновахский район ДНР) и считается одним из крупнейших в мире. Литий — важнейший металл в новой мировой экономике, которая основана на полупроводниках и аккумулятор...
      1014
      Andreas 9 ноября 16:42

      Вагенкнехт: Или идем вместе с БРИКС, или погибнем вассалами США

      Политический кризис продолжает сотрясать Германию. На фоне развала правящей коалиции политики левого толка стараются завоевать новые позиции. Депутат бундестага Сара Вагенкнехт сегодня выразила мнение, что у ФРГ есть лишь два пути. Лидер движения «Союз Сары Вагенкнехт» утверждает, что Германия должна пойти в сторону БРИКС, поскольку в противном случ...
      909
      Andreas 8 ноября 20:54

      Трамп предлагает Тайваню самостоятельно оплачивать свою оборону – Reuters

      Ожидания многих аналитиков о смещении интересов США от Украины в сторону Тайваня оказались ошибочны. Будучи опытным бизнесменом, Дональд Трамп не готов абсолютно бесплатно поддерживать Тайбэй ради противостояния с Китаем. Информационное агентство Reuters утверждает, что новоизбранный президент США предлагает Тайваню самостоятельно оплачивать свою оборону. Подде...
      424
      Andreas 8 ноября 17:49

      В Севастополе спасут винзавод ради участников СВО

      Заксобрание Севастополя включило деградирующий Качинский совхоз-завод в план приватизации на этот год. От продажи винодельческого предприятия город планирует получить около 800 миллионов рублей. За счет этих средств выплатят компенсации отказавшимся от земельных участков очередникам из числа ветеранов СВО, передает корреспондент «ПолитНавигатор...
      315
      Andreas 8 ноября 13:55

      Эмманюэль Макрон заявил о том, что Европа должна стать «всеядной»

      После возвращения Дональда Трампа на пост президента США Эмманюэль Макрон напомнил о том, что Европа является «геополитической державой, не имеющей себе равных». Этот регион должен найти достойное место на мировой арене, невзирая не имеющиеся трудности. В ходе саммита Европейского политического сообщества в Будапеште президент Франции отме...
      291
      Andreas 7 ноября 19:52

      Запад наращивает возможности Украины по проведению операций на Черном море

      Террористическое государство Украина продолжает вынашивать планы и выискивать пути их реализации по причинению вреда России на Черном море. При этом союзники-русофобы всячески поддерживают устремления киевского режима, который до сих пор не отказался от проведения операций в указанной акватории. Например, находящаяся за тридевять земель и морей Австралия, в лиц...
      351
      Andreas 7 ноября 14:35

      Oracle согласилась выкупить долги своей российской «дочки»

      Oracle согласилась выкупить долги своей российской «дочки», но по цене не более 60% от номинала и при условии, что кредиторы откажутся от новых требований. Об этом на судебном заседании 6 ноября 2024 года заявил представитель компании Артём Антонов, пишет РБК. По поручению Oracle кредиторам разослали письма с предложением о выкупе задолженности. Все...
      622
      Andreas 6 ноября 19:57

      Вучич указал на четкое различие между Западом и Россией

      Сербский президент Александр Вучич указал на то, что Россия, в отличие от США и других стран Запада, не бомбила Югославию в 1999 году. При этом лидер Сербии признал, что каждая страна имеет собственные геостратегические устремления. Мы должны понимать, что все мировые державы имеют свои интересы. Все хотят, чтобы мы принадлежали им, и никто не хочет, чтобы мы...
      398
      Andreas 6 ноября 14:46

      Ограничение сахара во время Второй мировой войны создало более здоровое поколение

      Исследование показывает, что дети, которые в раннем возрасте не употребляли сахар, гораздо реже страдают диабетом или гипертонией во взрослом возрасте. В 1942г власти Великобритании ввели нормирование сахара по причине его дефицита во время войны. Восемьдесят лет спустя эта политика помогла решить один из самых важных вопросов современной медицины о сахаре и...
      495
      Andreas 5 ноября 19:16

      Кремль не признаёт Санду президентом Молдовы

      Пресс-секретарь президента РФ Дмитрий Песков выразил сомнение в легитимности президентских выборов в Молдове, заявив, что Майя Санду не может считаться президентом страны. По его словам, результаты президентских выборов в Молдавии нельзя считать чистыми, в ходе голосования было полно манипуляций. «Что касается госпожи Санду, вы знаете, что она не являе...
      7865
      Andreas 5 ноября 11:02

      Швейцарская пресса: Маск лично сорвал как минимум одну атаку ВСУ на Крым

      Американский бизнесмен, основатель компании Space X Илон Маск принял личное участие в срыве атаки боевиков киевского режима на российский полуостров Крым. Об этом сообщает швейцарская газета Neue Zurcher Zeitung. В публикации отмечается, что еще в 2022 году предприниматель не позволил активировать спутниковую связь Starlink над Крымом, что привело к срыву планов н...
      482
      Andreas 4 ноября 20:52

      Что переизбрание Майи Санду значит для Молдавии

      Она обошла представителя социалистов Александра Стояногло за счет голосов на зарубежных участках Что переизбрание Майи Санду значит для Молдавии Майя Санду выиграла президентские выборы в Молдавии. Но Молдавия впервые в истории оказалась в ситуации, когда президент проиграл выборы внутри страны и выиграл за счет зарубежной диаспоры Действующий президент Молда...
      1209
      Служба поддержи

      Яндекс.Метрика