• РЕГИСТРАЦИЯ
Поддержите Конт – сохраните и развивайте вашу платформу!

Почему европейские банки ужесточают контроль за счетами россиян

15 3823

В ходе подготовки к обмену налоговой информацией по стандартам ОЭСР иностранные банки стали тщательнее проверять счета нерезидентов. Из-за этого средства тысяч состоятельных россиян могут оказаться заблокированными



Иностранные банки cтали детально проверять счета нерезидентов и запрашивать дополнительные документы, предоставлять которые у клиента не было необходимости при открытии счета, рассказали РБК несколько зарубежных банкиров и подтвердили опрошенные юристы. В ряде случаев проведение проверок приводит к ограничению права клиента распоряжаться денежными средствами. По словам источника в швейцарском банке из топ-5, тысячи россиян могут оказаться под угрозой блокировки своих зарубежных счетов «по причине создания видимости смены налогового резидентства».

Всем обо всех

Глобальный обмен финансовой информацией в рамках единого стандарта автоматического обмена налоговой информацией (Common Reporting Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information) ОЭСР проходит в два этапа в зависимости от юрисдикции. Первый (для стран, принимавших непосредственное участие в разработке соглашения и стандартов, таких более 100) завершился 30 сентября 2017 года. Второй этап, куда попала и Россия, завершится 30 сентября 2018 года. Обмен предполагает, что финансовые институты предоставляют информацию о финансовых счетах нерезидентов налоговому органу своей страны, а тот передает данные налоговикам присоединившихся государств.

Налоговое прошлое

В связи с запуском международного обмена информацией для борьбы с трансграничными схемами уклонения от налогов европейские банки стали обновлять сведения о клиентах, чтобы избежать репутационных рисков, говорит руководитель практики «Международное право и налоги» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Яна Семеняка. По ее словам, крупные банки давно находятся под пристальным вниманием контролирующих органов, так как там держат средства в том числе фигуранты «кремлевского списка», опубликованного Минфином США. Сейчас практика ужесточения требований к клиентам распространилась и на мелкие банки, где раньше могли открыть счет нерезиденту по одному паспорту, поясняет Семеняка.

По словам банкиров, есть два ключевых момента, на которые иностранные банки обращают пристальное внимание. Первый — источник происхождения денежных средств. В связи с этим банки запрашивают справки о доходах, чтобы убедиться, что заработанные клиентом средства сопоставимы с суммами, хранящимися на счете в банке. Если клиент не может предоставить документальное обоснование источника происхождения денежных средств, банки могут действовать по двум сценариям: ограничить операции на списание средств или установить повышенную комиссию за обслуживание счета.

Второй определяющий фактор при проверке иностранного банка — подтверждение налогового резидентства. Россия с 2018 года начнет получать информацию о зарубежных активах своих резидентов. Как ранее писал РБК, состоятельные россияне в 2017 году массово меняли налоговое резидентство, чтобы скрыть информацию о своих банковских счетах за рубежом от налоговых органов. Однако, по оценкам компании Smartgen, после того как Россия присоединилась к договору об автоматическом обмене налоговой информацией с многими странами в декабре прошлого года (73 государства будут предоставлять информацию о счетах российских юридических и физических лиц), европейские банки стали с особой осторожностью оценивать налоговый статус своих клиентов.

«Просто прийти в любой европейский банк с новым паспортом, который сейчас несложно приобрести во многих юрисдикциях, показать доход от сдачи недвижимости и надеяться на свою многолетнюю дружбу с банкиром уже недостаточно», —​ указывает финансовый директор компании Smartgen (оказывает консультационные услуги по обеспечению статуса налогового резидентства в Израиле) Дин Поллак. ​

​В Smartgen подтвердили, что в последние два месяца к ним поступило множество обращений от состоятельных клиентов с просьбой обосновать их статус налогового резидентства в Израиле. Как правило, эти просьбы связаны с новыми, повышенными требованиями к клиентам со стороны банков Швейцарии, Великобритании, Израиля, Люксембурга и Кипра. Как пояснили в Smartgen, в числе клиентов банков этих стран появились, в частности, израильские граждане с российскими источниками происхождения капитала.

Причины блокировок

Обязанность перепроверять и обновлять информацию о нерезидентах, в том числе о россиянах, служит для кредитных организаций большой нагрузкой, рассказывает генеральный директор «КИТ Финанс Брокер» Юрий Лазаренко. «Для банков экономически невыгодно содержать потенциально проблемных клиентов», — продолжает он. Европейским банкам могут грозить штрафы за неправильное предоставление информации, если, например, клиент сначала пришел в кредитное учреждение как российский налоговый резидент, потом поменял налоговую юрисдикцию, предоставил минимум документов, а все его ежедневные платежи по-прежнему проходят в России.

В крупных швейцарских банках распространена практика запроса у клиента подтверждения декларирования активов в той юрисдикции, где он является налоговым резидентом, отмечает руководитель налоговой практики UFG Wealth Management Юрий Куликов. В частности, у российских налоговых резидентов отдельные банки стали запрашивать копии уведомлений об участии в иностранных компаниях или о контролируемых иностранных компаниях (КИК) с отметкой российского налогового органа о принятии этих документов. «Если клиент не подтверждает выполнения требований внутреннего законодательства (той юрисдикции, где он является налоговым резидентом. — РБК) или не может предоставить документы, объясняющие происхождение денежных средств, банк может заблокировать счет или попросить клиента добровольно вывести средства и прекратить сотрудничество», — говорит он.

С юридической точки зрения банки не могут самостоятельно налагать ограничения на распоряжение денежными средствами и блокировать счета. Такие ограничительные меры применяются только после решения уполномоченных органов, то есть судов или налоговых органов, поясняют юристы. На практике же, если банк не понимает, откуда средства приходят на счет физического лица или компании, а также кто их получатель, комплаенс-службы начинают пристально рассматривать такую транзакцию и запрашивать информацию у клиента, указывает Семеняка. «Это может длиться месяцы. Получается, что фактически средства оказываются заблокированными», — говорит она. ​

Как отмечает ведущий юрисконсульт «КСК групп» Денис Ладыгин, у банков разные требования в части подтверждения налогового резидентства, но есть общие места: подтверждение наличия права проживания в стране (паспорт или вид на жительство), подтверждение факта аренды недвижимости или владения ею, коммунальные счета, в отдельных случаях сертификат налогового резидента. Если клиент сможет все это предоставить, то его риски в части доказательства налогового резидентства минимизируются. Ладыгин добавляет, что в последнее время изменились и требования к подтверждению источника происхождения денежных средств. Сейчас клиенту иностранного банка могут задавать вопросы как о происхождении нового капитала, так и о ранее размещенных денежных средствах. «Никто не говорит, что декларации должны покрывать всю сумму счета, но совершенно точно должно быть понимание, как появился первый миллион, как приобретались декларируемые активы и как росла доходность компаний. Возможно, потребуется информация о результатах деятельности контролируемых иностранных компаний, в том числе бухгалтерская отчетность», — резюмирует юрист.

Анастасия Криворотова

    "Полковник, вас за язык никто не тянул"

    Здравствуй, дорогая Русская Цивилизация. Ещё не закончился январь, а у наших "друзей" за большой лужей, не только с лица земли исчез богатейший район самого состоятельного штата Калифор...

    «Муженёк на час»

    В контору «Муженёк на час» пришёл новый мастер. Мужики его сразу невзлюбили: скрытный какой-то, необщительный, не хочет делиться информацией о том, сколько раньше зарабатывал. Представи...

    Ваш комментарий сохранен и будет опубликован сразу после вашей авторизации.

    0 новых комментариев

      Andreas Вчера 20:57

      Эндрю Корыбко: Вашингтон пообещал три месяца не совать нос в чужие дела. Маловато будет!

      Приостановка американской помощи может, как ни парадоксально, усилить влияние Штатов на Глобальном Юге Американское влияние может восстановиться на Глобальном Юге, поскольку большая часть причин, по которым с начала XXI века многие из этих стран начали отворачиваться от США, заключалась в том, что Вашингтон нарушал их суверени...
      175
      Andreas Вчера 17:06

      Пашинян признал наличие расхождений с Россией по поводу сближения Армении и ЕС

      Армения и Россия имеют расхождения по поводу сближения республики с Евросоюзом. Об этом заявил армянский премьер Никол Пашинян на пресс-конференции. РИА Новости «У России есть некоторые опасения по поводу этого процесса. То, что у России есть определённые опасения, это факт. То, что у нас также есть определённые опасения относительно позиции...
      238
      Andreas Вчера 13:59

      Могут ли США купить 50% российского газопровода «Северный поток – 2»?

      Сообщается о готовности оператора газопровода «Северный поток – 2» продать этот трубопровод для погашения задолженности перед кредиторами. Каким же может быть финал авантюрной идеи строительства российского газопровода в обход нацистской Украины? Риск – дело благородное? О том, что «Северный поток – 2» действительно ...
      594
      Andreas Вчера 11:00

      Идеальное гиблое место: Трамп нашел, куда пристроить мигрантов-нелегалов

      30 тысяч «самых опасных» американские власти отправят в Гуантанамо, приспособив под их нужды поле для гольфа На фото: президент США Дональд Трамп во время подписания Закона Лейкен Райли, ужесточающего меры против нелегальных мигрантов (Фото: AP/TAСС) Президент США Дональд Трамп объявил о планах оборудовать на военной базе в&nb...
      2818
      Andreas 30 января 19:53

      Боевая мощь БПЛА-камикадзе «Герань» увеличилась почти в два раза

      Украинские информационные ресурсы распространяют фотографии обломков упавшего БПЛА-камикадзе «Герань-2» с увеличенной боевой частью. По данным противника, теперь эти дроны обладают 90-килограммовой БЧ. Информация о модернизации БПЛА «Герань-2» и оснащении их увеличенными боеголовками на уровне предположений появлялась еще в апреле прошло...
      674
      Andreas 30 января 17:45

      Пиррово поражение

      Все хорошо знают выражение Пиррова победа. Так говорят, когда за успех пришлось заплатить слишком много. Но закончил свои дни этот великий полководец ничуть не менее парадоксально. Пирр – царь Эпира и Македонии. Был знаменитым противником Древнего Рима. Ганнибал считал Пирра вторым по уровню полководцем в истории после Македонского. Пирр был двоюродным...
      1179
      Andreas 29 января 19:57

      Китай хочет, чтобы Россия и США сократили свои ядерные арсеналы

      Китай считает, что Россия и США должны сократить свой ядерный арсенал. Об этом говорится в заявлении Министерства иностранных дел Китая, опубликованном в ответ на предложение президента США Дональда Трампа начать трёхсторонние переговоры между Москвой, Пекином и Вашингтоном по вопросам разоружения. По мнению МИД КНР, уменьшить количество ядерных боеголовок и их...
      460
      Andreas 29 января 14:49

      Украинские аферисты вымогали выкуп у родителей школьника из Москвы, пока он был на диверсии

      Мошенники с Украины сумели убедить московского восьмиклассника обчистить семейный сейф и устроить пожар в здании совета депутатов Внуковского поселения. Пока он кидал в окно бутылки с горючим, аферисты обрабатывали родителей, требуя выкуп за сына.   Вчера утром подросток пришёл к зданию, разбил окна и начал бросать туда коктейли Молотова. Идею ему подск...
      860
      Andreas 28 января 20:58

      Саудовская Аравия и ОПЕК+ отказались менять планы из-за призывов Трампа

      Саудовская Аравия и профильные министры стран-членов ОПЕК+ провели ряд встреч и телефонных переговоров после призывов Трампа снизить цены на нефть для завершения украинского конфликта. Информационное агентство Reuters сообщает, что участники встречи отказались менять планы по добыче и продаже черного золота. На прошлой неделе Трамп обратился к Саудо...
      517
      Andreas 28 января 20:05

      «Если Дания позовёт»: Франция заявила о готовности отправить войска в Гренландию для защиты острова от США

      Франция собралась отправлять войска не только на Украину, но и в Гренландию, защищать остров от притязаний Трампа. Об этом заявил министр иностранных дел Жан-Ноэль Барро, сообщает Politico. Париж решил стать защитником всех «невинных и обиженных», предложив ввести войска не только на Украину, но в Гренландию. Причем вопрос по защите острова уже вышел ...
      3230
      Andreas 28 января 17:20

      Каллас предложила запретить продажу игровых консолей в Россию

      МОСКВА, 28 янв — РИА Новости. ЕК рассматривает возможность запретить продажу Россию игровых консолей, заявила глава евродипломатии Кайя Каллас, чьи слова приводит газета Financial Times. "Мы действительно рассматриваем все виды вещей, которые помогают России вести эту войну, чтобы поместить их в санкционный список. Даже игровые ко...
      619
      Andreas 28 января 13:53

      «Мы поддерживаем отношения с Россией»: в Израиле опровергли поставки оружия на Украину

      Тель-Авив не осуществляет поставок оружия киевскому режиму. Об этом заявил посол Израиля на Украине Михаил Бродский. По его словам, у правительства страны подобных планов нет по нескольким причинам. Израиль не оказывает военной поддержки Киеву по разным причинам. Израиль продолжит поддерживать отношения с Россией – заявил Бродский. Он добавил, ч...
      317
      Andreas 27 января 20:51

      Eвропа и Киев без голоса: ЕС испугался согласования пакта Трампом и Путиным

      В Европе испугались прямых решений президентов США и РФ по украинскому конфликту. Политики обеспокоены отстранением от переговоров Киева и ЕС.  Европейские политики опасаются решительных действий Дональда Трампа в вопросе урегулирования конфликта. Представители Евросоюза заволновались, что президент США заключит соглашение сторон напрямую с Владимиром Пути...
      529
      Andreas 27 января 16:57

      Молдавия согласилась выделить Приднестровью три миллиона кубометров газа

      КИШИНЕВ, 27 янв – РИА Новости. Премьер-министр Молдавии Дорин Речан заявил в понедельник, что правительство страны выделит 3 миллиона кубометров газа Приднестровью для решения энергетического кризиса. После прекращения Украиной транзита российского газа в Европу, а также нежелания Кишинева выплачивать долг "Газпрому" Молдавия и Приднестровь...
      403
      Andreas 27 января 16:39

      Демографический обвал выносит Прибалтике приговор

      «Через пятнадцать–двадцать лет некому будет создавать, защищать, развивать это государство», – заявляет президент Латвии, описывая катастрофическую демографическую ситуацию в своей стране. Почему граждане Латвии отказываются заводить детей и на что вместо поддержки рождаемости в первую очередь идут латвийские государственные расходы? В Л...
      719
      Andreas 27 января 14:01

      Венгрия согласилась на санкции против России

      Орбан угрожал не продлить все санкции ЕС против России и выдвигал Украине требования по газу. Дипломаты рассказывают, что власти Венгрии все же уступят. Один из них шутливо заметил: «Им нравится драма»  Евросоюз в понедельник, 27 января, готовится в очередной раз согласовать продление санкций против России, а Венгрия готова поддержать это реше...
      483
      Andreas 27 января 10:57

      На первых полосах в Лондоне: Мы запугали русских подлодкой британского флота

      Если не можешь совершить подвиг, так придумай героическую историю - и рассказывай о ней на каждом углу. Так и поступили в Лондоне. На первых полосах и в прайм-тайме там крутится новость о том, как русских шпионов запугала подлодка британского флота. На самом деле, понятно, что это часть информационной войны. Хотя в России потуги британцев видятся как некий п...
      629
      Andreas 26 января 10:49

      В Белоруссии началось голосование на выборах президента

      Открылось свыше 5,3 тыс. избирательных участков Свыше 5,3 тыс. избирательных участков приступило к работе на выборах президента Белоруссии в основной день голосования. Об этом сообщил Центризбирком (ЦИК) республики.   В комиссии уточнили, что около 6,9 млн белорусских избирателей смогут проголосовать на 5 325 избирательных участках, из которых 207 ...
      284
      Andreas 25 января 19:54

      Особенности национальной культуры костариканцев

      В мире очень много таких уголков, где твое представление об обыденных вещах начинает рассыпаться и ты с удивлением обнаруживаешь, что где то люди могут жить совсем по другому. Вот например окруженная действующими вулканами и грохочущими водопадами, реликтовыми лесами и экзотическими пляжами, Коста-Рика — настоящее царство дикой природы, где живут люди с д...
      1249
      Andreas 24 января 19:20

      Польша защитит Европу от российских гиперзвуковых ракет шестиметровым забором

      Польша, которую возглавляет авторитарный Дональд Туск, объявила Белоруссию одной из главных «угроз европейской безопасности». Почему именно Польша? Потому что она сейчас председательствует в Евросоюзе. Польский правящий режим уже стянул к белорусской границе почти 13 тыс. пограничников и солдат, пишет Associated Press. Это п...
      441
      Служба поддержи

      Яндекс.Метрика