ОБНАЛ_SPAR часть VIII

В предыдущей статье ОБНАЛ_SPAR часть VII (https://cont.ws/addpost/165329... мы обещали предоставить список контрагентов используемых Удовиченко М.В. в обнальной цепочке сети SPAR, ниже предоставлен не полный список и комментарий к нему.

Компаній за пошуком Мельник Ганна Володимирівна серед минулих директорів компаній — 28

ТОВ "СНЕЙП"

Код: 42768231

Адреса: 03191, м.Київ, Голосіївський район, ВУЛИЦЯ ДМИТРА ЛУЦЕНКА, будинок 8-А

Керівник: Коваль Карен Вячеславович

ТОВ "ЕРГО ЛАЙН"

Код: 42686594

Адреса: 03115, м.Київ, Святошинський район, ВУЛИЦЯ ВЕРХОВИННА, будинок 80,

квартира 51

Керівник: Романенко Олексій Владиславович

ТОВ "КЛІН-КЕТ"

Код: 42681376

Адреса: 02094, м.Київ, Дніпровський район, ВУЛИЦЯ ІВАНА СЕРГІЄНКА, будинок 18,

офіс 10

Керівник: Кулєш Тарас Іванович

ТОВ "АРЕЙ 2019"

Код: 42679037

Адреса: 03049, м.Київ, Солом'янський район, ВУЛИЦЯ КУРСЬКА, будинок 11, офіс 108

Керівник: Мазуренко Любов Володимирівна

ТОВ "КІНГ-АГРО"

Код: 42678955

Адреса: 01032, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ СИМОНА ПЕТЛЮРИ, будинок 4

Керівник: Тютя Василь Васильович

ТОВ "ЖИРАФКА"

Код: 42208592

Адреса: 04116, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ ШОЛУДЕНКА, будинок 9

Керівник: Мочкаль Любов Юріївна

ТОВ "ДІГІМОН"

Код: 42208587

Адреса: 04050, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ ПИМОНЕНКА, будинок 4

Керівник: Кулик Юлія Рівхатівна

ТОВ "ПРОМГОРПОСТАЧ"

Код: 42208571

Адреса: 04053, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ СІЧОВИХ СТРІЛЬЦІВ, будинок

37-41

Керівник: Солодовніков Олександр Андрійович

ТОВ "ПАКЕМОН"

Код: 42208566

Адреса: 01032, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ САКСАГАНСЬКОГО, будинок 119

Керівник: Камаров Алішер Аюбджанович

ТОВ "ОЄІ"

Код: 42208409

Адреса: 02152, м.Київ, Дніпровський район, ВУЛИЦЯ БЕРЕЗНЯКІВСЬКА, будинок 8

Керівник: Кавун Віктор Анатолійович

ТОВ "БАНОЧКА"

Код: 42208393

Адреса: 02154, м.Київ, Дніпровський район, БУЛЬВАР ІГОРЯ ШАМО, будинок 10

Керівник: Явтушенко Олег Анатолійович

ТОВ "СІРНИЧОК"

Код: 42208388

Адреса: 02002, м.Київ, Дніпровський район, ВУЛИЦЯ РАЇСИ ОКІПНОЇ, будинок 4

Керівник: Кузьменко Валерій Григорович

ТОВ "ОАВ"

Код: 42208372

Адреса: 02125, м.Київ, Дніпровський район, БУЛЬВАР ПЕРОВА, будинок 30

Керівник: Гук Галина Володимирівна

ТОВ "КАСПЕР 1991"

Код: 42208367

Адреса: 02230, м.Київ, Дніпровський район, ВУЛИЦЯ ПОЖАРСЬКОГО, будинок 16

Керівник: Кісельова Ірина Вікторівна

ТОВ "НІБЛЄР"

Код: 42208173

Адреса: 02000, м.Київ, Дарницький район, ВУЛИЦЯ ПРОМИСЛОВА, будинок 12

Керівник: Воропай Максим Володимирович

ТОВ "ТД МАКС-ТРЕЙД"

Код: 42208079

Адреса: 69005, Запорізька обл., місто Запоріжжя, Вознесенівський район, ПРОСПЕКТ

СОБОРНИЙ, будинок 160

Керівник: Аласгаров Сахіб

ТОВ "БОМБОЧКА"

Код: 42208058

Адреса: 03083, м.Київ, Голосіївський район, ВУЛИЦЯ МОТОРНИЙ, будинок 5/7

Керівник: Остапко Артем Володимирович

ТОВ "КОМЕРЦ ОПТІМА"

Код: 42208042

Адреса: 61052, Харківська обл., місто Харків, Холодногірський район, ВУЛИЦЯ

РІЗДВЯНА, будинок 29А

Керівник: Арнаутова Тетяна Олегівна

ТОВ "ВЕЛЛА РЕСУРС"

Код: 42208037

Адреса: 61052, Харківська обл., місто Харків, Холодногірський район, ВУЛИЦЯ

РІЗДВЯНА, будинок 29А

Керівник: Арнаутова Тетяна Олегівна

ТОВ "ТД СІГМА ТОРГ"

Код: 42208021

Адреса: 61052, Харківська обл., місто Харків, Холодногірський район, ВУЛИЦЯ

РІЗДВЯНА, будинок 29А

Керівник: Бєлікова Марія Петрівна

ТОВ "ЗАЮШКА"

Код: 42207431

Адреса: 03179, м.Київ, Святошинський район, ВУЛИЦЯ ЧОРНОБИЛЬСЬКА, будинок 3

Керівник: Куранов Олександр Сергійович

ТОВ "ЗЄФІРКА"

Код: 42207410

Адреса: 03148, м.Київ, Святошинський район, ВУЛИЦЯ АКАДЕМІКА КРИМСЬКОГО,

будинок 4-А

Керівник: Слобода Андрій Васильович

ТОВ "ПІМПОЧКА"

Код: 42207405

Адреса: 03142, м.Київ, Святошинський район, ВУЛИЦЯ АКАДЕМІКА ДОБРОХОТОВА,

будинок 12

Керівник: Кожушко Ольга Іванівна

ТОВ "ФАНФІК"

Код: 42207399

Адреса: 03134, м.Київ, Святошинський район, ВУЛИЦЯ СИМИРЕНКА, будинок 26

Керівник: Мотренко Ольга Миколаївна

ТОВ "ШПУНТІК"

Код: 42207379

Адреса: 03148, м.Київ, Святошинський район ВУЛИЦЯ ЯКУБА КОЛОСА буд. 14

Керівник: Соков Євген Альбертович

ТОВ "ЛЮБІМКА"

Код: 42202124

Адреса: 04116, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ БОГДАНА ГАВРИЛИШИНА,

будинок 7

Керівник: Лаврентьев Володимир Петрович

ТОВ "СФС"

Код: 37039358

Адреса: 04119, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ ДЕРЕВЛЯНСЬКА, будинок 10А

Керівник: Вартовий Олексій Борисович

ТОВ "БН"

Код: 37037319

Адреса: 04119, м.Київ, Шевченківський район, ВУЛИЦЯ ДЕРЕВЛЯНСЬКА, будинок 10А

Керівник: Вартовий Олексій Борисович

За результатами аналізу системи виявлено стійкі ознаки фіктивності під час здійснення фінансових операцій пов’язаних з Мельник Ганною Володимирівною, а саме: Основний вид діяльності клієнта згідно з установчими документами - неспеціалізована оптова торгівля, та/або наявний широкий перелік зареєстрованих видів діяльності, які характеризуються окремою специфікою діяльності. Клієнт найчастіше не є виробником товару, а виступає посередником, зокрема, здійснює купівлю та продаж різних груп товарів. Короткий період існування (провадження діяльності), який, як правило, не перевищує податкового звітного періоду (наприклад, квартал), для уникнення перевірок контролюючими органами. Місцезнаходження клієнта відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань є адресою, яка є місцем реєстрації значної кількості юридичних осіб, та/або такий суб'єкт господарювання не знаходиться за місцем державної реєстрації. Часті зміни в установчих документах клієнта, зокрема, пов'язані із зміною його найменування, структури власності та керівників. Наявні випадки зміни напрямів діяльності клієнта у разі придбання існуючої компанії (у тому числі зі значним обсягом кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги) з метою приховання незаконної діяльності. Зміни контрагентів для виплати кредитної заборгованості за товари, роботи, послуги (переуступлення прав вимоги). Зміна обслуговуючого банку безпосередньо після зміни власника та/або керівника. Невідповідність ресурсів обсягам здійснюваної діяльності У штаті клієнта працює одна або декілька осіб. Керівником, бухгалтером та засновником клієнта є одна й та сама особа. Несформований статутний капітал або мінімальний розмір капіталу, наприклад, статутний фонд клієнта не перевищує 10000 грн. Обіг грошових потоків за рахунками клієнта складає мільйони гривень. Мають місце випадки проведення за рахунками таких клієнтів фінансових операцій на суму, що складає мільйони гривень з призначенням "оплата за товар/послуги без ПДВ". Кошти за рахунками клієнта після їх зарахування упродовж одного або декількох найближчих днів "транзитом" перераховуються іншим суб'єктам господарювання з різним призначенням платежу, що може свідчити про проведення оплати за товар без фактичної поставки/переміщення товару (безтоварні операції). Вхідний і вихідний залишок за рахунком клієнта є мінімальним та/або нульовим за одночасним проведенням операцій на суми, що складають мільйони гривень протягом дня або декількох найближчих днів. При цьому за рахунками такого клієнта за короткий період можуть проводитися фінансові операції на суму, що становить мільйони гривень як оплата за різні види товарів, послуг, в тому числі за договорами переуступки боргу/відступлення прав вимоги, фінансової допомоги тощо. Спільний зв'язок діяльності. Клієнт та декілька інших суб'єктів господарювання мають спільну адресу електронної пошти, IP-адресу, поштову адресу та/або номери контактних телефонів. Такі суб'єкти господарювання можуть мати спільних керівників та довірену особу, яка проводить фінансові операції в банку. Крім того, засновник/кінцевий бенефіціарний власник/керівник клієнта може бути одночасно засновником/кінцевим

бенефіціарним власником/керівником у багатьох інших компаніях, які в тому числі обслуговуються в банку. Керівник належить до соціально

вразливих верств населення або є особою, яка зареєстрована на непідконтрольній Україні території. Призначення на посаду керівника

клієнта особи: яка належить до соціально вразливих верств населення

(студенти, пенсіонери, тимчасово непрацюючі, знаходяться в декретній

відпустці тощо); реально існуючого громадянина із специфічним

соціальним статусом (малозабезпечені тощо); осіб молодого (до 20 років) чи похилого віку (після 75 років); яка зареєстрована на непідконтрольній Україні території (зона ООС, Крим), та інші. Штучне створення статутного капіталу клієнта може відбуватися внаслідок проведених "циклічних" фінансових операцій із неодноразового поступового перерахування певної суми коштів з рахунку на рахунок кола юридичних осіб з призначенням платежу "поповнення статутного капіталу". Наявність стосовно клієнта або його керівників/представників/власників щодо кримінальних проваджень з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності, отриманої банком від: правоохоронних органів; Державної служби фінансового моніторингу України; Єдиного державного реєстру судових рішень; засобів масової інформації, в тому числі мережі Інтернет; юридичних осіб / державних органів.